Utiliser l'analyse du ratio

Le rapport Analyse du ratio est automatiquement créé en fonction des regroupements financiers attribués aux comptes dans la balance de vérification de type Financier.

Remarque : L’analyse du ratio est actuellement disponible pour les missions annuelles seulement.

Pour consulter le rapport Analyse du ratio, veuillez procéder de la manière suivante :

Cliquez sur la mission dans la page Liste de missions.

Remarque : Consultez la rubrique Utiliser la page Liste de missions pour obtenir plus de renseignements sur l'utilisation des fonctions de pagination et de recherche pour trouver une mission dans la liste.

Cliquez sur dans la barre de navigation et sélectionnez Analyse du ratio.

Rmarque : Vous pouvez également accéder au rapport Analyse du ratio à partir de l’Affichage de la mission. Cliquez sur à côté du nœud ou du dossier contenant le rapport Analyse du ratio pour le développer et afficher son contenu, puis cliquez sur l’index ou le nom du rapport pour l’ouvrir.

L'analyse du ratio n'est disponible qu’à la suite de l'importation d'une balance de vérification dans la mission.

Grille Analyse du ratio

La grille Analyse du ratio affichera tous les ratios activés par type de ratio : Liquidité, Levier, Activité, Rentabilité ou Personnalisé.

Remarque: Cliquez sur à côté du nom d’un ratio pour voir sa formule (la manière dont le ratio est calculé) et sa description (la manière dont le ratio peut être utilisé).

Les ratios calculés de l’année en cours et de l’année précédente sont affichés. Pour une nouvelle mission, un ensemble standard de ratios est créé. Ceux-ci se rapportent aux groupes financiers fournis par le système. Si vous utilisez des groupes personnalisés, il se peut que certains ratios ne puissent pas être calculés.

Si un ratio s’affiche comme étant Non calculé, il est possible que :

L’un des groupes financiers sur lesquels le ratio se base est introuvable dans la mission.
Aucun compte n’est attribué à l’un des groupes financiers sur lesquels le ratio se base.
Une erreur se trouve dans la formule et empêche l’affichage du résultat, comme la division par zéro.

Pour résoudre ce problème, consultez la rubrique Modifier les ratios.

Une valeur de ratio affichera lorsque celle-ci a été modifiée lors d’un recalcul. Cela indique que votre attente ou votre commentaire n'est peut-être plus approprié à la suite de ce recalcul.

Les raisons pour lesquelles les valeurs changent lors d'un recalcul comprennent notamment les raisons suivantes :

La balance de vérification a été téléversée de nouveau et cette dernière contient des modifications apportées aux soldes des comptes.
Un solde de compte utilisé dans le calcul du ratio a été modifié ou réattribué à un groupe financier différent.
L'un des groupes financiers sur lesquels le ratio est basé a été modifié.
La structure du ratio a été modifiée à l’aide des fonctionnalités Modifier/Supprimer les ratios.

Cliquez sur pour voir la valeur précédente avant de procéder au recalcul. Lorsque vous cliquez sur Rejeter , l’icône sera supprimée définitivement de la valeur du ratio.

Une description des changements attendus dans les ratios et tout commentaire sur les ratios observés peuvent être saisis dans la colonne Attente/Commentaire.

Calculer et recalculer les ratios

Lors de la première consultation de la page Analyse du ratio, les ratios seront calculés automatiquement. Par la suite, les ratios ne seront recalculés que si l’utilisateur clique sur le bouton Recalculer les ratios à droite de l'écran ou s’il répond Oui à un message lui demandant de recalculer après une modification de la définition d'un ratio.

La date et l'heure du dernier recalcul sont indiquées en haut de la grille Analyse du ratio.

Remarque : Si vous avez saisi du texte dans la colonne Attente/Commentaire, vous devez vérifier si les ratios ont changé afin de vous assurer que votre annotation correspond toujours aux valeurs des ratios recalculés.